8月11日，中国证监局辽宁监管局公示行政监管决定，中国国际金融股份有限公司（下称 “中金公司”）作为华晨汽车集团控股有限公司（下称 “华晨集团”）申请公开发行2019年公司债券的牵头主承销商和“19华集01”债券的主承销商，存在对承销业务中涉及的部分事项尽职调查不充分等未履行勤勉尽责义务的情况，因此对其采取出具警示函监管措施。

与此同时，作为上述债券项目负责人，辽宁监管局对张翀出具警示函，认为其对上述违规行为负有责任。根据证券业协会信息，在中金公司注册的同名从业人员仅有一人，该人员于2016年起在中金公司执业，岗位为一般证券业务。

据公开披露信息，“19华集01”计划发行规模不超过20亿，该期债券发行工作于2019年9月18日结束，实际发行规模为10亿元。

2021年9月，证监会公布行政处罚，华晨汽车因以虚假申报文件骗取公开发行公司债券核准等多项违法行为，合计被处以5360万元罚款，另对祁玉民等相关人员处以8万元至60万元不等的罚款。

据行政处罚决定书，2016年起，华晨集团自主品牌汽车的业绩和利润下滑严重，2017年开始出现亏损。华晨集团通过转让晨宝（辽宁）汽车制造有限公司、绵阳华瑞汽车有限公司股权方式来完成2017年、2018年度业绩指标。经查，截至华晨集团各确认投资收益日，上述股权转让合同项下的交易均未完成：被转让的股权的所有权上的风险和报酬并未实质转移，且华晨集团未取得股权转让价款。故上述股权转让收益均不能确认。

上述行为导致华晨集团2017年虚增归属于母公司所有者的净利润约8亿元，2018年虚增归属于母公司所有者的净利润约18亿元。在对上述事项进行调整后，致使合并利润表中归属于母公司所有者的净利润转负，其中2017年度为-3亿元，2018年度为-13亿元。

利用虚假记载的年度报告，华晨集团被指骗取公开发行公司债券核准，公开发行债券共计17亿元；非公开发行公司债券披露的文件虚假记载，最终成功发行私募债64亿元；银行间债券市场信息披露违法，共募集金额65亿元。

华晨集团还存在未及时披露公司债券信用评级发生变化；未及时披露公司发生未能清偿到期债务的情况；未及时披露涉及公司的重大诉讼、仲裁；未按规定披露可能影响发行人偿债能力或者债券价格的相关事项。

其中，自2020年3月7日至2020年10月25日，华晨集团共发生未能清偿到期债务本金及利息50余笔，金额共计约66亿元；截至2020年10月，华晨集团共发生重大诉讼、仲裁事项17件，标的金额共计约49亿元。2020年11月，华晨集团被法院宣布破产重整。

据《证券时报》统计，截至2022年6月1日，共有6029家债权人向华晨集团管理人申报了债权，金额合计577.18亿元；此外，还有债权人未申报债权（账本记录在案），共计132.94亿元；以及无须申报的职工债权，共计7.86亿元。三者合计717.98亿元；在已确认的债权人中，包括43家银行（含分支行）、12家券商、29只券商资管计划、7家公募基金、2家信托公司、64只信托计划、4家保险机构、170只私募机构产品。

截至目前，相关重整方案多次延期，债权人会议暂无实质进展，华晨尚未完成重组。

此前，中金公司因员工薪水情况受到关注。网传中金公司一名交易员的配偶晒出了其丈夫的收入证明。印有中金公司公章的证明文件显示，该人员月均收入为8.25万元。中金公司对外表示：“该事件已引起中金公司重视，涉事员工正被停职调查中。”近日，财政部发布了《关于进一步加强国有金融企业财务管理的通知》，涉及国有金融企业薪酬分配，要求所有工资性收入一律纳入工资总额管理。